¿Qué impuestos pagan los planes de pensiones privados?

Los planes de pensiones privados son una excelente alternativa para la futura pensión pública de jubilación. Con esta forma de ahorrar pueden generar intereses para el futuro. También te permite desgravar cierta cantidad de la declaración de la renta. En este artículo puedes conocer más sobre estos planes, así como los impuestos que pagan. 

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Índice
  1. ¿Qué son los planes de pensiones privados?
  2. Funcionamiento de los planes de pensiones
  3. Tipos de planes de pensiones
  4. Perfil de riesgo de los planes de pensiones privados
  5. Impuestos que pagan los planes de pensiones privados 
    1. Fiscalidad de los planes de pensiones 
  6. ¿Cómo rescatar un plan de pensiones privado?
    1. ¿Dónde se integran estos planes de rescate?

¿Qué son los planes de pensiones privados?

Dicho de una forma sencilla, los planes de pensiones privados son planes de ahorro para el futuro. Específicamente para cuando te jubiles. Por lo tanto, es una manera inteligente de pensar en el futuro y respaldarlo. Además, estos planes tienen ciertos beneficios fiscales. Lo que le confiere una ventaja en comparación con otras modalidades de ahorro. 

Se puede decir que estos planes tienen un carácter previsivo. Es decir, te permiten tener un respaldo financiero para cuando no cuentes con ingresos económicos laborales. Y solo tengas la pensión del estado por jubilación. Por lo tanto, se trata de ahorrar dinero de forma regular con tus ingresos actuales.

A fin de que en el futuro, cuando no puedas continuar con tus actividades laborales, tengas ingresos estables. Así puedes vivir tu vejez con tranquilidad y seguridad. 

Funcionamiento de los planes de pensiones

En España se establece la edad de jubilación de una persona a los 65 años y 6 meses. Esto aplica tanto a hombres como mujeres. Además, se espera que para el año 2027 esta edad se incremente a 67 años. Aunque seguirá siendo posible jubilarse a los 65 años. Siempre y cuando se haya pagado las cotizaciones a la Seguridad Social por 36 años. 

Existe la posibilidad de jubilarse 2 años antes de lo establecido para la pensión estatal. Incluso, 4 años antes en casos de despido. El requisito es haber realizado las contribuciones a la Seguridad Social por al menos 33 años. Para quienes tienen una discapacidad o tienen empleos de alto riesgo, pueden solicitar la pensión a los 60 años. 

Incluso, en algunos casos se puede tramitar a los 52 años de edad. Ahora bien, cuando se tramita la pensión por jubilación, es importante tener otros ingresos. Es allí donde surge la importancia de los planes de pensión privados. Ya que funcionan como un complemento para el futuro. Además, es un ahorro inteligente que genera intereses y deduce una cantidad de dinero en la declaración.

planes de pensiones privados

Tipos de planes de pensiones

Existen 3 tipos de planes de pensiones que se clasifican de acuerdo a la cantidad de personas que lo tramitan. A continuación, se especifica cada uno de ellos: 

  • Planes de pensiones individuales: Tal y como lo indica su nombre son planes contratados por una persona o individuo. Quien realiza los trámites de manera individual y particular con una entidad financiera. Pensando en su futuro y con iniciativa propia.
  • Planes de pensiones asociados: Estos planes se contratan por  un grupo de personas. Por ejemplo, pueden ser gremios, agrupaciones, sindicatos u otro tipo de asociaciones. En este caso, existe una vinculación o conexión directa con un grupo con los mismos intereses. 
  • Planes de pensiones laborales: Se refiere a los planes de pensiones que una empresa promueve y organiza para sus empleados. 

A pesar de ser 3 tipos distintos de planes, todos cumplen la  misma función. Es decir, ahorrar dinero para el futuro. Ahora bien, respecto al capital final del plan, este dependerá de las aportaciones realizadas. Así como la cantidad de tiempo que se haya pagado el plan con el paso de los años.

Perfil de riesgo de los planes de pensiones privados

Los riesgos de los planes de pensiones privados se definen o determinan por el tipo de ahorrista. Por ejemplo, el riesgo principal está relacionado con el tiempo para alcanzar la jubilación. Los tres principales perfiles de riesgo conocidos son:  conservador, moderado y decidido.

El perfil conservador se refiere a aquel que está próximo a jubilarse. Por lo tanto, evita asumir cualquier riesgo porque su prioridad es preservar el capital acumulado por años. La prioridad del perfil conservador es obtener rentabilidad moderada con riesgos mínimos. 

Por ejemplo, prefiere activos de renta fija como depósitos bancarios, papeles comerciales. bonos, letras del tesoro, etc. En algunas ocasiones puede dedicarse a activos de capital. En segundo lugar, existe el perfil moderado, se refiere a los ahorradores que pueden asumir cierto nivel de riesgo. 

Específicamente en lo relacionado con planes de ahorro para la jubilación, su ahorro inicia con hasta 15 años antes. Por lo tanto, se trata de ahorradores de mediana edad que piensan a largo plazo. Además, suelen preferir planes de pensiones mixtos, en los que se combina la renta fija y la renta variable. Siendo las últimas las de mayor peso. 

Por último, los inversores de perfil decidido son más arriesgados. Su objetivo es encontrar mayor rendimiento. Suelen ser personas que recién ingresan al mercado laboral. Por lo que tienen varias décadas para ahorrar hasta la fecha de su jubilación. Suelen preferir las rentas variables, las fijas emergentes y las divisas como método de inversión a largo plazo. 

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Ahora bien, este último perfil debe asumir los riesgos relacionados con el comportamiento y evolución del mercado. Especialmente, cuando se invierte en divisas. Por lo que existe el riesgo de deterioro de los activos en los que se haya invertido. A pesar de ello, este es uno de los perfiles que puede lograr mayor rentabilidad.

Impuestos que pagan los planes de pensiones privados 

En este punto se trata un aspecto bastante relevante, los impuestos que aplica Hacienda a estos planes. Debes saber que los impuestos dependen del tipo de rescate que elijas. Ahora bien, respecto al tipo de renta siempre será el IRPF. Es por ello que se debe incluir dentro de las rentas de trabajo y no en las de ahorro. 

En resumen, se puede decir que la escala fiscal aplicada será diferente en cada caso. Y se evidenciará al realizar la declaración de la renta. 

A continuación, puedes ver las cifras referenciales con las cuales se rendirá cuenta en 2021: 

Tramos IRPF 2020Tipos a aplicar
De 0 hasta 12.450 € 19%  
De 12.450 € a 20.200 €  24%
De 20.200 € a 35.200 € 30%
De 35.200 € a 60.000 €  37%
De 60.000 € en adelante   45%

Como puedes ver, en esta tabla se especifican los tipos a aplicar de forma progresiva. Siendo el máximo el 45%, por supuesto, hay que tener en cuenta que el monto puede variar según la Comunidad Autónoma. De acuerdo con esto, puede ser un problema si el plan de pensión elegido supera los 60.000 euros. 

Con el incremento de los IRPF, los tipos a aplicar también pueden cambiar. Por supuesto, también influyen los ingresos de cada persona. Por otra parte, el hecho de que los planes de pensiones tributen como renta de trabajo en la declaración de IRPF, tienen una consecuencia. 

Es que todas las rentas de trabajo están sujetas a las retenciones de IRPF. Al igual que la de los planes de pensiones. Por ello, debes conversar con un gestor para poder definir tu situación particular. De manera que puedas  determinar el tipo de retención aplicada sobre el rescate del plan de pensiones. 

Fiscalidad de los planes de pensiones 

De igual manera, sobre la fiscalidad de los planes de pensiones se debe considerar otro detalle más. Se trata de los impuestos que deben pagar por el total del dinero del plan. Lo que incluye los beneficios y el dinero aportado. En comparación con un fondo de inversión que no se incluyen las ganancias en el pago de Hacienda. Esto hace una gran diferencia entre ambos. 

También se pagan las aportaciones, ya que sirven para desgravar en la renta. Todo esto hace que sea fundamental considerar bien todos los aspectos antes de elegir el plan. Por ejemplo, puedes considerar si obtendrás más dinero con el plan de pensiones más la pensión o con tu salario. 

Se puede decir entonces que los planes de pensiones tienen algunas limitaciones. Especialmente cuando se trata de disponer del dinero ahorrado. Por ello, es importante entender el funcionamiento de dichos planes. Por ejemplo, el dinero se puede disponer sólo cuando ocurra la jubilación. También en caso de discapacidad, dependencia severa, gran dependencia o fallecimiento. 

Pueden existir otros casos excepcionales en los cuales se permita recuperar el dinero. Por ejemplo, en caso de una enfermedad grave, embargo de vivienda, desempleo, etc. Sin embargo, estas situaciones extraordinarias pueden tener consecuencias en la renta.

planes de pensiones privados

Lo estimado es que a partir de enero de 2025 se pueda rescatar las participaciones con 10 años de antigüedad como mínimo. Ahora bien, como aspecto positivo, las aportaciones se pueden utilizar para sacar ventaja fiscal. Es decir, el monto aportado al plan se reduce de la parte general de la Base Imponible del IRPF. 

Siempre considerando los límites anuales establecidos en cada Comunidad Autónoma. Al momento del rescate, las prestaciones tributan como rendimientos del trabajo. Sin embargo, debes considerar muy bien la forma del rescate para que la factura fiscal sea óptima. 

¿Cómo rescatar un plan de pensiones privado?

Es imposible eludir a Hacienda para recuperar el plan de pensiones. De hecho, la Agencia Tributaria detecta con facilidad cuando no se incluyen los planes de ahorro en la declaración de la renta. Ya que, estos datos son enviados por el banco para los efectos de la declaración de IRPF. En ese sentido, puedes pensar en la manera de reducir la factura fiscal más no en no pagar.

Esto es lo que se conoce como rescatar un plan de pensiones privado. ¿Cómo lograrlo? Lo primero que debes saber es que como ahorrador, puedes determinar el momento en el que quieras rescatar tu plan de pensiones. Así como la forma en la que quieres hacerlo. Ya que, existen varios modos de cobrar los ahorros del plan de pensiones.

Por ejemplo, existe el rescate del plan de pensiones en forma de capital. Lo que significa cobrar todo el plan de una sola vez. También se contempla el rescate del plan de pensiones privado en forma de renta. Lo que implica el cobro mensual, trimestral o semestral. Por lo general, se permite determinar la periodicidad y la cantidad de dinero que puedes retirar.

Esta modalidad se considera parcial y no permite el acceso a todo el dinero una vez que te jubiles. Por otra parte, existe el rescate del plan de pensiones mixto. Es decir, es una combinación de las dos modalidades anteriores. De igual manera, es un rescate parcial. También existe el rescate del plan de pensiones en forma de renta vitalicia.

Es una alternativa más segura para quienes desean un retiro estable y seguro. El cual implica el cobro del dinero del plan de acuerdo a los cálculos realizados por la entidad. A fin de administrar el dinero de forma más óptima y garantizar mayor rendimiento. 

¿Dónde se integran estos planes de rescate?

En todas las modalidades de rescate mencionadas excepto la última, el dinero se integra a las rentas de trabajo. Esto quiere decir que no se integran a las rentas de ahorro, como en el caso de los fondos de inversión o las acciones. Este es el aspecto clave sobre la fiscalidad del rescate de un plan de pensión. 

planes de pensiones privados

De igual manera, ante cualquier duda o ampliación de información puedes utilizar una herramienta muy valiosa. Se trata de un simulador de rescate de plan de pensiones privado. Esta es una forma práctica de hacer los cálculos y conocer los montos estimados sobre la fiscalidad. 

Estas herramientas están disponibles de forma online y son muy fáciles de utilizar. En el simulador puedes conocer la cantidad de impuestos que se deben pagar para rescatar el plan de pensiones. Tanto en forma de capital como en forma de rentas. En solo segundos puedes obtener los datos para tomar una decisión con toda la información necesaria. 

Ahora sabes todo lo necesario sobre los planes de pensiones privados. Tanto su funcionamientos, tipos, así como lo relacionado con la fiscalidad y el rescate de los mismos. 

 

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